年，东湖高新区纪检监察审计办坚持以习新时代中国特色社会主义思想为辅导，仔细贯彻党中央、省委、市委和高新区党工委的决议方案布置，环绕稳增加、促出资、惠民生、补短板、防危险和促进经济高质量展开等方面展开审计监督，做好常态化审计成果表明，被审计单位仔细贯彻实行党工委、管委会的严重决议方案布置，出台各类行动加速推动科技立异，加强实行民生方针，进步公共服务质效。部分（单位）各项出入预算根本实在、完整地编制并予以实行，财政出入及相关经济活动根本实在、合法，各项内控准则较为健全，区级财政资金办理状况整体较好。
依照2021年度审计方案的要求，我办对5家单位2019年度预算实行和其他财政财政出入状况进行了审计。审计成果表明，各单位预算实行状况根本标准，严重方面根本实在地反映了预算实行状况和财政状况。审计发现的首要问题：
（一）预算编制与实行方面。一是2家单位预算编制不精确，未将部分账面资金归入预算办理。二是3家单位存在部分项目超预算开销、预算实行率较低的状况。三是1家单位4个科目决管用与账面数不一致。四是1家单位未对跨期要点项目展开项目绩效评价。
（二）内控准则与实行方面。一是4家单位对办公用品收购、公事车运转、公事卡结算等办理不标准。二是2家单位费用开销批阅程序不完整。三是1家单位未拟定购买“第三方服务”相关内控准则，未进行档案办理。
（三）财政办理与核算方面。一是3家单位存在管帐核算不标准，记载、计量过错等问题。二是4家单位存在费用开销不合规的状况。三是2家单位存在工程项目核算不标准，工程结算和竣工决算不及时，本钱化和费用化开销区分不清等问题。
（四）合同办理与收购方面。一是2家单位存在未按要求实行收购流程，投标收购不标准的状况。二是1家单位2个项目超预算收购。三是4家单位存在大额开销未签定合同、合同签定不标准的状况。四是2家单位存在未依法实行收购合同，未依照合同条款结算的问题。
（五）财物办理与处置方面。一是5家单位均存在财物费用化、调拨财物未入账、入账不及时的状况。二是1家单位存在超标准收购和未实行检验手续状况。三是2家单位固定财物运用和处置不标准，存在未精确反映财物收益、财物长时间搁置、处置手续不齐全等问题。
本年，我办对预算实行和其他财政财政出入审计项目进行了延伸审计，要点审计了3家单位2019年度专项资金办理运用状况。审计成果表明，3家单位把管好用好项目专项资金作为一项重要作业来抓，统筹策划，资金分配办理运用整体较好。审计发现的首要问题：
（一）预算办理不科学。一是2家单位专项预算编制不合理；1家单位项目绩效目标设置不合理。二是预算实行率低，1家单位2019年经同意的7项专项资金预算未实行，划拨至8家公司的2019年专项资金预算实行率仅为65.36%；1家单位部分项目存在绩效目标未完成的状况。
（二）资金办理不标准。1家单位2019年补助经费未运用部分清算退回不及时；拨付补助未定时与区财政局核对明细；1家单位专项资金拨付不及时；1家单位付出的审计费抢占专项经费14.86万元。
（三）专项补助超范围。1家单位存在多付不符合项目方针的奖赏资金、未按合同条款付出作业安全技能服务费等问题；1家单位专项资金开销不合规；1家单位因计算过错导致多拨付专项补助67.43万元。
依照东湖高新区2021年度审计项目方案的要求，我办对7家单位合计18个项目进行了审计。审计发现的首要问题：
（一）建造程序实行不严厉。6家单位的14个项目在根本建造程序方面存在前期实行相关手续不标准等问题。
（二）招投标与合同办理不标准。6家单位的16个项目在招投标方面存在办理不标准，投标操控价审阅不谨慎等问题。
（三）工程建造办理不到位。3家单位的9个项目在工程办理方面存在办理遗漏、履职不到位等问题。
（四）竣工结算审阅不谨慎。7家单位存在工程量多计、定额组价不合理、排污费未扣减等问题。
（一）加强预算办理，发挥财政资金效益。依据国家预算相关法律法规等科学编制预算，树立动态预算操控系统，及时剖析预算实行差异，查找差异构成原因，并拟定办法校对差异，严厉按预算规则的开销用处运用资金；加强政府收购预算办理，强化政府收购预算的审阅、实行和政府收购资金付出办理，标准政府收购行为。
（二）严厉财政核算，完善内控系统建造。严厉依照《行政单位管帐准则》标准管帐作业，夯实管帐根底，遵从管帐核算的根本原则，进步承认、计量、记载、陈述的精确性；针对各部分分担业务，规划内控流程，细化办理准则；强化对内部操控有用性的监管，保证内控准则一向有用地运转。
（三）标准财物办理，防备化解严重危险。强化项目资金和国有财物办理，筑牢防地化解危险。完善项目资金的施行准则，聚集项目资金运用状况，压实资金办理职责，加大查核和监管力度，标准资金运用，以保证专项资金开销实在、精确、有用；实行行政事业性国有财物办理主体职责，标准各类财物办理，优化财物装备，标准处置程序，实在进步财物运用效益。
（四）加强项目前期办理，进步招投标办理质量。建造单位应尽力做好项目前期作业，严厉实行建造工程的法定建造程序，在合法合规的前提下安排施行项目建造。加强招投标流程办理，严厉实行国有资金招投标准则，完善招投标办理准则和监督机制，保证项目招投标在合法、合规的建造办理机制下推动。
（五）加强结算办理作业，严厉操控审阅质量。对托付单位审阅作业进程进行严厉操控、监督，积极参与竣工结算审阅进程中争议问题的交流及和谐，及时发现并解决问题。对审阅成果进行复核，进步审阅质量。